FONDO DI RISERVA DI CASSA

[ROMEO14]

Quando ho approvato il bilancio di previsione avevo:
Previsione di cassa entrata €. 1.000
Previsione di cassa uscite €. 700
Nel fondo di riserva di cassa avevo inserito €. 100 (pensando di non utilizzare l'avanzo).
Ora succede che devo applicare l'avanzo di 200 e nella variazione di bilancio ho una differenza di cassa di - 100

avanzo 200
prelievo dal fondo di riserva di cassa -100
differenza di cassa con la variazione €. 100

Domanda: ma la variazione deve per forza essere in pareggio con la cassa?
Alla fine il totale di cassa entrate è sempre maggiore del totale di cassa uscite.
Grazie

[mcmurtry]

Non necessariamente la variazione di cassa deve essere a somma zero, l'importante è che garantisca previsioni complessive che, tenuto conto del fondo di cassa iniziale, assicurino un fondo di cassa finale superiore a zero