Supponiamo che le trattenute di un mese a titolo di IRPEF DIPENDENTI SIANO pari ad € 5000.
Si è utilizzato pero a scomputazione interna 2000 per bonus irpef e 500 per restituzione irpef a seguito di assistenza fisclae, versando quindi la somma di 2500
io dovrei compilare due righi.
il primo. quadro.2(ritenute operate): 3000, q.4 (importi utilizzati a scomputo): 500 q.7(importo versato): 2500.
il secondo q.2 2000 q.4.2000 q.70.00 q.10: U.
Secondo voi?
770 semplificato
scusami sono stato poco chiaro e forse non ho capito bene.
Se hai utilizzato il modello F24 a zero per evidenziare la compensazione devi mettere l'importo trattenuto e versato. Se invece hai effettuato solo scomputo, senza F24, allora dovrai compilarlo come hai detto su due righe distinte con la nota U sul Bonus.
Il mio riferimento era sull'obbligo di utilizzo del modello F24 a zero per le compensazioni 730 ma non ho capito se lo hai fatto o meno.
Se hai utilizzato il modello F24 a zero per evidenziare la compensazione devi mettere l'importo trattenuto e versato. Se invece hai effettuato solo scomputo, senza F24, allora dovrai compilarlo come hai detto su due righe distinte con la nota U sul Bonus.
Il mio riferimento era sull'obbligo di utilizzo del modello F24 a zero per le compensazioni 730 ma non ho capito se lo hai fatto o meno.
L'anno scorso sussisteva l'obbligo di fare gli f24 a zero sia per i rimborsi da 730 che si compensavano con le trattenute sia per il bonus irpef.
mentre i primi sono stati fatti nei tempi dovuti, i secondi li ho fatti ma entro la pressentazione del 770.
ora il mio problema sta nel come evidenziarre le somme trattenute e le somme rimborsate da assistenza fiscale nonche rimborsate a titolo di bonus .
dalla guida del 730 mi sembra di capire che le somme rimborsate a titolo di assistenza fiscale, seppure fatti comparire negli f24 a zero, debbano comunque essere inseriti nella casella somme utilizzate a scomputo delle trattenute effettuate.
Per il bonu invece occorre compilare un apposito rigo ST IN CUI SI EVINCERà , IN PRATICA QUANTO è STATO DATO AI DIPENDENTI A TITOLO DI BONUS (QUADRO 4 SE NON ERRO)E QUANTO SI è UTILIZZATO QUINDI DELLE TRATTENUTE CHE DOVEVANO ESSERE VERSATE (TIT.2). LA DIFFERENZA TRA IL Q.2-Q4 DOVRA' ESSERE PARI A 0, SENZA OVVIAMENTE LA DATA DI VERSAMENTO.
CORREGGIMI SE STO INCORRENDO IN ERRORE
mentre i primi sono stati fatti nei tempi dovuti, i secondi li ho fatti ma entro la pressentazione del 770.
ora il mio problema sta nel come evidenziarre le somme trattenute e le somme rimborsate da assistenza fiscale nonche rimborsate a titolo di bonus .
dalla guida del 730 mi sembra di capire che le somme rimborsate a titolo di assistenza fiscale, seppure fatti comparire negli f24 a zero, debbano comunque essere inseriti nella casella somme utilizzate a scomputo delle trattenute effettuate.
Per il bonu invece occorre compilare un apposito rigo ST IN CUI SI EVINCERà , IN PRATICA QUANTO è STATO DATO AI DIPENDENTI A TITOLO DI BONUS (QUADRO 4 SE NON ERRO)E QUANTO SI è UTILIZZATO QUINDI DELLE TRATTENUTE CHE DOVEVANO ESSERE VERSATE (TIT.2). LA DIFFERENZA TRA IL Q.2-Q4 DOVRA' ESSERE PARI A 0, SENZA OVVIAMENTE LA DATA DI VERSAMENTO.
CORREGGIMI SE STO INCORRENDO IN ERRORE
Quindi riepiloghiamo:
Se ho dovuto rimborsare ai dipendenti in sede di assistenza fiscale,scomputandio le somme dovute dalle trattenute effettuate nel mese di riferimento e utilizzato l'f24 per far vedere le compensazioni, non occorre che nel quadro 4 (importi ulizzati a scomputo) si inserisca qualcosa. E' sufficiente che io inserisca l'importo trattenuto e l'importo versato al netto di quello utilizzato a scomputo.
Per il bouns invece occorre inserire in un apposito rigo le compensazioni fatte con le trattenute effettuate, utilizzando nelle note la lettera U
Per quanto riguarda invece il quadro SX:
HO INSERITO NEL QUADRO sx1 colonna 1: il credito derivante da conguaglio fine anno e nel quadro 2 Credito derivante da conguaglio da assistenza fiscale.
nel quadro sx4 colonna 3 (cREDITI MATURATI NEL 2015) Ho sommato (quadro SX1 COL.1) +(QUADRO SX1 COL.2).
nel quadro sx4 colonna 4 (ammontare utilizzato a scomputo) inserisco la stessa somma della colonna 3.
nel quadro sx47: nella colonna 1 inserisco il bouns erogato . Se non ci sono stati recuperi non occorre inserire alcun dato. e nella colonna 3 (credito utilizzato in f24) cosa va inserito?
Giacco aiutami tu...
Se ho dovuto rimborsare ai dipendenti in sede di assistenza fiscale,scomputandio le somme dovute dalle trattenute effettuate nel mese di riferimento e utilizzato l'f24 per far vedere le compensazioni, non occorre che nel quadro 4 (importi ulizzati a scomputo) si inserisca qualcosa. E' sufficiente che io inserisca l'importo trattenuto e l'importo versato al netto di quello utilizzato a scomputo.
Per il bouns invece occorre inserire in un apposito rigo le compensazioni fatte con le trattenute effettuate, utilizzando nelle note la lettera U
Per quanto riguarda invece il quadro SX:
HO INSERITO NEL QUADRO sx1 colonna 1: il credito derivante da conguaglio fine anno e nel quadro 2 Credito derivante da conguaglio da assistenza fiscale.
nel quadro sx4 colonna 3 (cREDITI MATURATI NEL 2015) Ho sommato (quadro SX1 COL.1) +(QUADRO SX1 COL.2).
nel quadro sx4 colonna 4 (ammontare utilizzato a scomputo) inserisco la stessa somma della colonna 3.
nel quadro sx47: nella colonna 1 inserisco il bouns erogato . Se non ci sono stati recuperi non occorre inserire alcun dato. e nella colonna 3 (credito utilizzato in f24) cosa va inserito?
Giacco aiutami tu...
Faccio un esempio:
Hai un F24 a Zero per Luglio 2015 con
Tributo 1001 Euro 1000,00 a debito
Tributo 1655 (Bonus) Euro 200,00 a credito
Tributo 1631 (730) Euro 800,00 a credito
Su ST inserisco trattenuto 1000,00 e versato 1000,00 ovviamente tributo 1001.
Su SX4 colonna 4 metto 800,00 (perchè hai utilizzato F24)
Su SX47 colonna 2 200,00 e colonna 3 200,00 (perchè hai utilizzato F24)
Hai un F24 a Zero per Luglio 2015 con
Tributo 1001 Euro 1000,00 a debito
Tributo 1655 (Bonus) Euro 200,00 a credito
Tributo 1631 (730) Euro 800,00 a credito
Su ST inserisco trattenuto 1000,00 e versato 1000,00 ovviamente tributo 1001.
Su SX4 colonna 4 metto 800,00 (perchè hai utilizzato F24)
Su SX47 colonna 2 200,00 e colonna 3 200,00 (perchè hai utilizzato F24)
scusa ma io ho inserito le somme trattenute e le somme versate al netto diquello che mi sono trattenuto per il rimborrso da 730.
Cioè: avevo trattenute pari a 1000
rimborso da 730 (300 facendo quindi l'f24)
versato con f24ep 700.
Quinbdi nel quadro 2 e quadro 7 ho messo 700, non le trattenute effettive. Ho sbagliato allora?
Inoltre deve essere firmato dal revisore?
Cioè: avevo trattenute pari a 1000
rimborso da 730 (300 facendo quindi l'f24)
versato con f24ep 700.
Quinbdi nel quadro 2 e quadro 7 ho messo 700, non le trattenute effettive. Ho sbagliato allora?
Inoltre deve essere firmato dal revisore?
