dichiarazione iva e split payment

luisa paola · 29/06/2016, 8:38

Ciao mi chiedevo in dichiarazione iva 2016 va indicata l'iva da split payment versata con nel 2015?

Brunella · 02/07/2016, 17:49

Nella dichiarazione iva 2016 è stato introdotto il rigo VJ19 riservato alle pubbliche amministrazioni, titolari di partita IVA, tenute al versamento dell’imposta per gli acquisti effettuati in applicazione del meccanismo della scissione dei pagamenti di cui all’articolo 17-ter.

Rusciano Luciano · 05/07/2016, 10:03

Brunella ha scritto:Nella dichiarazione iva 2016 è stato introdotto il rigo VJ19 riservato alle pubbliche amministrazioni, titolari di partita IVA, tenute al versamento dell’imposta per gli acquisti effettuati in applicazione del meccanismo della scissione dei pagamenti di cui all’articolo 17-ter.

SCUSAMI, ma la scadenza della dichiarazione è sempre 30.09.2016?grazie

Brunella · 05/07/2016, 17:37

Sì, per quest'anno la scadenza è al 30/09/2016 mentre la dichiarazione iva 2017 è per tutti al 28 febbraio.

Rusciano Luciano · 05/07/2016, 18:01

Brunella ha scritto:Sì, per quest'anno la scadenza è al 30/09/2016 mentre la dichiarazione iva 2017 è per tutti al 28 febbraio.

grazie.....

prenotato · 13/09/2016, 15:44

in sto rigo VJ19 va indicata l'IVA istituzionale??

fausto65 · 13/09/2016, 16:36

Al rigo VJ19 va indicata l'iva commerciale non quella istituzionale

RAGIONERIA SGR · 13/09/2016, 20:18

Io al rigo VJ 19 ho indicato zero perché le fatture di acquisto le ho registrate anche sul registro degli acquisti in regime di split payment. Se valorizzo anche il rigo VJ 19 vado a versare due volte l'Iva. Quindi bisogna vedere se le fatture di acquisto rilevanti ai fini Iva sono state registrate o meno anche sul registro degli acquisti e regolarsi di conseguenza.
C'è da impazzire . Attendiamo l'Ape!

15/09/2016, 7:37

l rigo VJ19 va indicata l'iva commerciale non quella istituzionale

in ultima analisi e' riassuntivo dell'Iva nel quadro VE

prenotato · 15/09/2016, 9:00

scusate...ma se il quadro VL1 (IVA A DEBITO - DETERMINAZIONE PER IL PERIODO DI IMPOSTA) viene indicato come somma dei quadri VE25 e VJ20 allora non potrà essere riassuntivo perchè parliamo di due IVA diverse:
1) VE25: iva a debito da documenti attivi, emessi
2) VJ20: iva a debito per split commerciale

quindi per pareggiare la cosa, nei quadri VF dovranno essere indicata sia l'IVA commerciale in detrazione secca (documenti 2014 pre-split) e iva split commerciale che compensa quella a debito nel quadro VJ19