mod.770 e conguglio assistenza fiscale

[an.bal]

limitandoci alla sezione erario quadro ST....
nel mese di luglio 2016 ho gestito l'assistenza fiscale dei mod. 730.
avevo nel mese (semplifico) 1000 euro di ritenute fiscali, ho rimborsato 800 euro da 730 e quindi ho versato effettivamente solo 200 euro.

ora nel quadro ST devo mettere ritenute 200 e versato 200
oppure
ritenute operate 1000
importi utilizzati a scomputo 800
versato 200 ??

[Comunalo]

Ma come hai recuperato il 730? Hai compensato in F24 (come spero) o hai semplicemente ridotto il versamento?

Comunalo

[Paolo Gros]

devi inserire i dati del modello a zero fatto asuo tempo sulle compensazioni

[an.bal]

Ma come hai recuperato il 730? Hai compensato in F24 (come spero) o hai semplicemente ridotto il versamento?

Comunalo

ora mi fate venire i dubbi ... ma nel corso del 2015 ho semplicemente ridotto il versamento.
cioè se nel mese di luglio avevo da pagare 100 euro di irpef e un rimborso da 730 sempre di irpef di 70 ho versato 30....
in F24EP ho inserito la riga 100E per 30 euri

(non si poteva fare così fino al giugno di quest'anno??)

[giacco71]

giugno era il termine ultimo per poter utilizzare il modello f24 ordinario al posto del modello f24ep!!!

[Comunalo]

Ma come hai recuperato il 730? Hai compensato in F24 (come spero) o hai semplicemente ridotto il versamento?

Comunalo

ora mi fate venire i dubbi ... ma nel corso del 2015 ho semplicemente ridotto il versamento.
cioè se nel mese di luglio avevo da pagare 100 euro di irpef e un rimborso da 730 sempre di irpef di 70 ho versato 30....
in F24EP ho inserito la riga 100E per 30 euri

(non si poteva fare così fino al giugno di quest'anno??)

Temo sia un bel casino.
Come dice Giacco71, il termine di giugno era riferito ad un altro passaggio, cioè quello dal modello F24 ordinario a quello EP, per le compensazioni.
Tu, invece, hai ancora scomputato, come si faceva fino al 2014 (ed a questo punto mi viene da pensare che tu lo abbia fatto ancora fino a giugno 2016, magari per le restituzioni, giusto?).

Comunque non penso che ci siano molte alternative: potresti compilare il 770 come si faceva prima, evidenziando gli scomputi (ma per il 2015 è scorretto, e secondo me il tuo ente potrebbe essere sanzionato) oppure potresti inviare adesso degli F24 ordinari, per sistemare le compensazioni, naturalmente con il periodo di riferimento corretto, il che però evidenzierebbe un ritardo colossale nel "versamento", e rischi comunque altre sanzioni (c'è già stata una discussione recente su questo argomento).

Secondo me ti conviene interpellare l'Agenzia delle Entrate.

Comunalo

[an.bal]

supponiamo di aver inviato i mod. F24 ordinari ....
in questo caso il rigo relativo al versamento irpef nel caso di assistenza fiscale come deve essere compilato??

ritenute operate 100
importi utilizzati a scomputo 70 (rimborso 730)
versamento 30

oppure

ritenute operate 30 (100-70)
versamento 30

??